资金是企业的血液，防范化解资金风险，保障资金安全，是企业健康稳定发展的前提。

2020年之前，受产品市场的影响，公司建成投运的化肥、化工生产装置较长时间处在亏损局面，运行资金捉襟见肘，资产负债率高企，到期贷款置换体量大和融资难、融资贵的现实困难，如利剑般悬挂于头顶之上，随时都有可能因资金链断裂而压垮企业。虽采取贸易融资和陕煤emc网页版登录内部贷款短期解决了到期贷款倒贷，但受制于自身造血功能不强，短期贷款占比过大和外部银行融资能力不足等因素影响，可以说资金风险是当时除安全风险之外的第二大风险，不加以有效防范化解，将会对公司的持续发展造成致命打击。

新一届领导班子上任后，高度重视资金风险，采取了一系列举措防范化解资金风险，实现了资产负债结构优化、融资议价能力提升、生产经营资金保障等目标，为公司的稳健发展奠定坚实基础。

一是提出效能提升改造，盘活存量资产，深化体制机制改革，提升自身造血功能。公司先后实施的合成氨、BYD能效提升项目和磷铵装置盘活等项目，以及销售机制改革等，都取得了超预期的效果。产品产量增加，固定成本摊薄；产品竞价销售，价格同比提升，产品收益水平和毛利率得以显著提高，直接带动公司整体盈利能力和偿债能力提升。

二是加强同银行金融机构的合作，依靠和借助陕煤emc网页版登录力量，逐步改善融资状况，增强融资能力。取得陕煤emc网页版登录支持，实施10亿元内部贷款市场化债转股，降低资产负债率，为争取外部银行融资提供了保障。争取长期贷款置换短期贷款，优化长短期融资结构，有效规避短期贷款集中到期支付的资金风险。加大同政策性银行的融资力度，先后取得近37亿元的低息贷款，有效降低了融资成本。

三是强化内部管理，提升资金风险防范化解能力。顺势而为，借着前两年化工产品市场上行的有利时机，扭转了一直以来先货后款的销售模式，实现了应收账款为零的管控目标，从机制上规避了资金风险。同时强化财务管控，利用好陕煤财司商票、善美融单等供应链结算工具和经营积累资金，压降有息负债超47亿元；强化资金管控，实施了资金集中管控和票据准入管理等措施，进一步提升了防范化解资金风险的能力。

“前事不忘，后事之师”。随着新一轮化工产品市场的调整，公司财务资产部立足当下，放眼长远，紧跟市场变化做出财务反应和应对。加强资金储备，提前做好银行金融机构、陕煤财司等授信用信工作，确保资金能随时满足公司生产经营需要；持续提高融资议价水平，应用好各类融资政策，降低融资成本；做好资金运营，强化财务管理，不断提高资金收益，防范化解资金风险，为公司高质量、现代化发展保驾护航。（财务资产部  许强强）